Решение представляет собой универсальную систему для организации планирования, консолидации данных, формирования бюджета и отчетности по стандартам МСФО для компаний, распределенных холдингов и финансовых групп.

Предлагаемое компанией Business & Decision CIS решение предназначено для автоматизации процесса формирования консолидированной отчетности и трансформации ее из РСБУ в МСФО. Решение может быть внедрено в любой организации, выпускающей отчетность по МСФО.

Система решает задачи:

• формирования консолидированной по группе компаний финансовой отчетности, основанной на единых правилах, классификаторах, методах учета
• исключения внутренних оборотов между компаниями группы
• расчета показателей финансовой отчетности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

Конечными потребителями являются:

• сотрудники финансового департамента
• отдел финансовой отчетности по международным стандартам.

Описание решения

Решение от Business & Decision основано на продукте компании SAS (www.sas.com) - SAS Financial Management. Это решение для финансовой отчетности и бюджетирования, которое позволяет планировать, формировать отчеты и анализировать эффективность деятельности компании.

Решение позволяет:

• оперативно получать доступ к финансовой информации
• анализировать финансовую отчетность
• выпускать регламентную отчетность с детализацией по регионам, макрорегионам, сегментам, группам
• строить аналитические отчеты для раскрытия методики трансформации РСБУ-МСФО перед аудиторами.

С помощью данного решения автоматизируется процесс сбора данных, расчет финансовых показателей и трансформации отчетности, что существенно сокращает трудозатраты на подготовку отчетности.

Доступ к данным осуществляется посредством прямых шлюзов, которые позволяют работать напрямую как с данными таких известных СУБД как Oracle, Sybase, Informix, Rdb, DB2, ADABAS, SAP R/2 и R/3, Ingres и др. Кроме того, шлюзы обеспечивают доступ к данным через интерфейсы ODBC, а так же к файлам со стандартными форматами - VSAM, XLS, DIF, DBF, WKn и др.

Функциональные особенности решения:

• Определение бизнес-моделей, что позволяет, в частности, сочетать план счетов с подразделениями и дочерними компаниями или анализировать информацию в разрезе продукции и секторов рынка в различных валютах в динамике по периодам.
• Загрузка и проверка правильности данных из большого количества источников, включая базы данных и плоские файлы. Также сбор данных осуществляется с помощью форм сбора в MS Excel.
• Консолидация данных «на лету» и аудит изменений с помощью внесения журнальных корректировок.
• Планирование и бюджетирование в полном масштабе.
• Отчетность и анализ. Встроенный собственный механизм OLAP-анализа, включающий возможности интерактивного углубления и получения срезов данных, позволяет анализировать любую комбинацию данных.
• Платформа для составления отчетов, использующая возможности информационных порталов, позволяет своевременно доставлять необходимую информацию в требуемом формате любому количеству пользователей требуемыми способами (публикация на Web-сервер, рассылка по электронной почте, доступ через интерфейс Microsoft Excel и т.д.).

В версии решения для телекоммуникационных компаний существует разработанная для российского рынка  модель данных в соответствии с требованиями к отчетности, разработаны методика загрузки данных из внешних систем и процедуры трансформации отчетности из РСБУ в МСФО, методики элиминаций внутригрупповых операций, процедуры применения журнальных корректировок.